温州市基层工会云财务平台，是温州市总工会结合网上工会建设，加强基层工会财务管理，提高财务工作效率的重要举措。平台按照《工会预算管理办法》、《工会会计制度》的要求，结合基层工会经费收支管理特点，定制开发的一个简单实用的网络版在线基层财务管理平台，系统主要提供预决算编报、财务核算等功能。
1.1 应用环境
1、只需有一台可以连接互联网的电脑即可，平台免安装无下载
2、建议使用适配度最高的 360 极速浏览器，下载地址： https://browser.360.cn/ee/
1.2 登录平台
1、平台入口：https://wz.ghyuncaiwu.com
2、平台登录：账号为您单位申请表格中所提交的手机号，初始密码
123456@a
3、修改密码：请在首次登陆平台后，到右上角个人信息下修改密码
1.3 信息服务
1、平台中收集发布了基层工会财务相关的文件、信息，方便学习与浏览。
2、平台中内置了电子版操作手册，用户登陆后可以直接点击打开浏览，在登陆后右上角【在线服务】-【操作指南】，以及登陆后首页【学习园地】中的操作手册。
3、在平台首页门户右侧，以及登陆后页面顶部，都有我们在线客服通道，仅需用户本地启动 QQ，就可以与我们的客服人员进行在线交流。
2. 基础设置
登陆平台后，请先点击打开【基础设置】，完成相关设置工作，基础设置工作仅需启用时设置一次，具体如下：
2.1 单位信息
点击【单位信息】菜单，在右边的【编辑资料】中，录入修改单位相关信息，这些信息在后续的凭证、报表中会用到，请务必填写正确、完整，录入完成后点【提交】按钮即可。
上面的【基本资料】不可修改，如有错误请联系客服处理。 1、单位社会信用代码：填写所在单位五证合一社会信用代码
2、银行账户信息：填写单位工会开设的账户信息
3、经费自留比例：计提的工会经费中，本单位留存比例
4、财务主管：显示记录在凭证、报表上的财务负责人名字
5、凭证打印格式：系统提供多种打印格式，如使用凭证专用白纸，请选择【横向一张】格式，目前不支持带有表格线凭证纸的套打。
2.2 单位建账
点击【单位建账】菜单，右边窗口显示已经建账的年度信息，初始为空。点击【建账】按钮，在出现的新页面中，选择会计制度及建账日期后，点【提交】完成建账。
1、会计制度：请根据单位类型及年度选择正确的会计制度
2、建账日期：一般为当年 1
月 1 日，年内新成立工会按成立时间建账
3、建账只需初始是操作一次，后续年度会自动建账
2.3 会计科目
点击【会计科目】菜单，右边窗口显示了你在建账时所选择会计制度对应的科目，
针对基层工会我们在工会会计制度标准科目的基础上进行了筛选，去掉了基层工会财务核算用不到的科目。
一级会计科目不能增加、删除，如需增设下级明细科目，可以点击对应科目后面的+ 号，输入科目编码、名称，点【提交】即可。
1、科目编码：规则 322222，即一级科目编码为 3 位，其他为 2 位，如银行存款下面增设二级科目，编码为 10201，科目名称为**银行。
2、是否预算：指该科目是否需要预算与决算，系统默认为收入与支出科目，其他科目无需设置。
2.4 初始余额
点击【基础设置】-【初始余额】菜单，点击操作列中的【编辑】按钮，录入上一年年末余额到年初余额栏中。
1、一般有年初余额的科目有：现金、银行存款、结余等
2、收支科目：不能有年初余额
3、检查规则：年初余额、期初余额的借贷方合计相等
备注：初始余额仅需录入一次，后续每年年结时，可以自动生成下一年度账套及初始余额。
2.5 用户管理
提交申请表中的用户我们已经全部开通，后续相关人员有变动时，可以由财务主管登陆平台，进行增加、删除与修改。
1、用户角色：根据业务需要，平台中配置了包括工会主席、财务主管、会计、出纳决算，根据单位内部分工选择使用，具体权限分配如下：
1) 工会主席：账簿、报表查询
2) 财务主管：凭证、账簿等业务处理权限、电子签章，及单位用户管理
3) 会计：基础数据编辑、凭证录入、凭证审核、记账与月结、账表查询
4) 出纳：基础数据编辑、凭证录入、账表查询
2、新增用户：手机号必须是全号，根据分工选择相应角色，任意设置密码
3、修改用户：点击操作列中的编辑、删除、单位权限按钮，当用户有交替变动时，
可以通过修改原用户为新用户信息即可。单位权限默认为当前单位，如存在多个单位，可以通过这里选择分配。
3. 业务操作
3.1 完整做账的操作步骤
3.1.1 收支预算
3.1.1.1 年初预算
点击【收支预算】-【年初预算】菜单，右边窗口系统默认显示需要预算的收支科目，
根据上年决算及对本年收支的预测，点击操作列中的编辑按钮，填写预算金额、预算说明。录入时请选择末级科目，上级科目自动汇总。
3.1.1.2 预算调整
当年中需要调整预算时，点击【收支管理】-【预算调整】菜单，点击操作列中的编辑按钮，填写调整金额、调整说明。预算每年可以调整一次，具体开放时间为以当年上级工会通知为准。
3.1.1.2 预算报表
在录入预算、预算调整金额及说明后，预算报表可以自动生成，点选报表查看即可。
3.1.2 财务核算
3.1.2.1 录入、修改凭证
当发生工会经费收支业务时，需要根据签批完成的报销单据，制作会计凭证，点击
【账务处理】-【录凭证】菜单，平台提供了三种凭证录入方式： 1、常规录入：根据经验，直接录入摘要、科目及金额
2、模板录入：点左上角【取模板】按钮，找到对应业务后，点操作列中的勾，系统会自动带入该项业务的摘要、科目，用户只需填写金额
3、收支结转：根据工会会计制度，收入支出每年末要转到结余科目，这两张结转凭证可以通过点左上角【取模板】按钮，选择结转类，点收入、支出结转后面操作列中的勾，系统会自动生成结转凭证
凭证录入后，在未审核、未记账的状态下（即凭证底部审核、记账未显示人员姓名），
允许修改、删除、排序。
1、可以通过【录凭证】界面右上角按钮左右翻动，找到对应凭证后直接修改
2、也可以到查凭证中找到对应凭证，点【修改】按钮后修改
注意事项：
1、凭证录入支持跨月录入，凭证号每月从
0001 开始
2、凭证模板与平台提供的默认摘要，仅是一个基本摘要，请务必根据实际情况修改
3、为报表取数正确，日常录入凭证时（除年末结转），收入科目金额请录入在贷方，
支出科目金额请录入在借方，冲销以负数体现
3.1.2.2 审核、打印凭证
凭证审核、打印在【账务处理】-【查凭证】菜单中，平台提供单位或批量审核、打印功能。
1、点顶部【筛选】按钮，选择查询条件，查询出需要审核或打印的凭证，右上角有显示凭证的张数，并可以通过按钮左右翻动查看
2、查看确认后，点击顶部审核、打印按钮完成操作；如凭证已审核，顶部按钮显示为【去审】，可以取消凭证审核
3.1.2.3 记账、月结
当月度凭证录入、审核完成后，需要对当月凭证进行记账、月结操作，点击【账务处理】-【记账月结】菜单，界面中显示了各月凭证数量、已审核与已记账凭证数量，以及月结状态，每行中分别有记账、月结两个按钮，当蓝色按钮上有文字表示可操作。
1、记账：本月有已审核凭证时可操作，对当月已审核的凭证进行记账
2、反记账：本月未结账时可操作，取消当月记账
3、月结：本月所有凭证已记账时，可以月结
4、反月结：下月未月结时可操作，取消当月月结
相关注意事项：
1、12 月月结前，请完成收入支出转结余的凭证，可以通过【录凭证】界面点【取
模板】按钮，选择结转类自动生成结转凭证。
2、12 月月结，系统自动完成当前年度的年结，并生成下一年度的初始数据。
3、月结后初始余额不可修改，年结后当年账务信息不能修改，如需返回修改，请点
【反月结】按钮。
3.1.2.4 账表查询打印
账表查询中，平台提供了各类财务账簿的查询，以及按照市总统一规范制定的财务报表，只需选择相应账表进行查询即可。
1、筛选：界面中的筛选按钮即为条件选择，点击后可以看见可选的条件
2、明细账中，点击凭证号，可以关联查询到对应的凭证
3、导出：所有账表都可以导出至
excel 文件
4、打印：所有账表默认 A4 纸横向打印
3.1.3 收支决算
3.1.2.4 数据填报
点击【收支决算】-【数据填报】菜单，根据右边窗口中显示的单位信息、决算信息项目，点击操作列中的【编辑】按钮，在【填报】框中录入相应的信息。
录入信息中无需加单位，金额单位为元。
3.1.2.4 决算说明
点击【收支决算】-【决算说明】菜单，根据当年预算情况，以及当年实际收支科目的执行情况，点击操作列中的按钮，填写决算说明文字。
3.1.2.4 决算报表
在平台中录入预算、核算及决算信息后，平台自动生成决算报表。
3.1.4 预决算提交
根据统一制定的规范，各单位在平台中通过电子签章表示预决算报表的提交，单位财务主管或会计用户可以选择【预算报表】、【决算报表】或【账表查询】中的【报表查询】菜单，选择收支预算表、收支决算表，按流程完成电子签章。
1、签章对象：收支预算表、收支决算表
2、前置条件：必须在上年已经年结关账的情况下才能签章
3、签章流程：由财务主管或会计登陆，盖【业务确认章】
4、签章操作：在报表页面点击【签章】按钮，选中对应弹出界面中的电子印章，点击【签章】即可完成，电子印章会出现在报表页面相应位置。
5、签章撤回：点击页面中的【撤章】按钮，选择所需撤消印章，再点【撤章】即可。
3.2 仅提交预决算报表操作步骤
3.2.1 录入年度预算
点击【收支预算】-【年初预算】菜单，右边窗口系统默认显示需要预决算的收支科目，将上级工会批复的预算金额（调整后的最终预算金额）、编制依据及说明予以录入。请录入到最末级科目，上级科目自动汇总。
3.2.2 录入科目余额表
点击【基础设置】-【初始余额】菜单，点击操作列中的【编辑】按钮，根据当年全年收支结转后的科目余额表，录入年初余额、借方累计发生额、贷方累计发生额。
1、收支科目：不能有年初余额；借贷累计发生额相等（即录入的是年终结转完后的数据）
2、结余科目：借方累计发生额=所有支出科目的借方累计发生额合计；贷方累计发生额=所有收入科目的贷方累计发生额合计
3、数据验证：看最后两行借方合计与贷方合计，正确的录入结果应该是：
1） 年初余额借方合计=年初余额贷方合计
2） 期初余额借方合计=期初余额贷方合计
3） 借方累计发生额（借贷两行合计）=贷方累计发生额（借贷两行合计）
3.2.4 报表查询核对
以上数据录入后，点击【账表查询】-【报表查询】菜单，在报表名称栏点击下拉， 选择查看、核对报表数据。
重点检查：上年的资产负债表、收支决算表和当年的收支预算表是否完整、正确
3.2.5 年结
报表数据核对完成后，点击【账务处理】-【记账月结】菜单，点击最后一列月结中的蓝色【月结】按钮，按 1-12 月顺序操作，直至点击 12 月月结，系统自动完成当前年度的年结，并生成下一年度的初始数据。
年结后当年账务信息不能修改，如需返回修改，请按月份倒序点【反月结】按钮。
3.2.6 预决算提交
根据统一制定的规范，各单位在平台中通过电子签章表示预决算报表的提交，单位财务主管或会计用户可以选择【预算报表】、【决算报表】或【账表查询】中的【报表查询】菜单，选择收支预算表、收支决算表，按流程完成电子签章。
1、签章对象：收支预算表、收支决算表
2、前置条件：必须在上年已经年结关账的情况下才能签章
3、签章流程：由财务主管或会计登陆，盖【业务确认章】
4、签章操作：在报表页面点击【签章】按钮，选中对应弹出界面中的电子印章，点击【签章】即可完成，电子印章会出现在报表页面相应位置。
5、签章撤回：点击页面中的【撤章】按钮，选择所需撤消印章，再点【撤章】即可。
