（1）单位基础数据填报: 单位基本信息填报包括：单位名称、单位负责人、财务负责人、审核人、审核人联系电话、编制人、编制人联系电话、编制人手机号、单位地址、邮政编码、组织机构代码、统一社会信用代码、财政预算代码、单位级次、单位基本性质、单位执行会计制度、预算管理级次、国民经济行业分类、隶属关系、报表类型、新报因素、是否编制行政事业单位国有资产报表、实有人员数、上年代码、备注等信息。

（2）数据填报: 预算单位，按照当年年度会计账簿的数据，填写财报会计数据，包括会计报表和报表附注。

（3）调整抵销：年初数差额调整、单位用户新增加年初数差额调整功能、只针对差额进行调整。

（4）对账管理：预算单位之间、预算单位与财政之间，核对彼此发生的经济业务或往来事项，确保部门内部等后续调整抵销处理环节精确匹配。

（5）审核校验：对填报和调整数据进行校验。

（6）生成报表：生成预算单位的政府部门财务报表，提供导出报表、打印预览等操作。

（7）报表审核：审核人员审核填报人员提交的报表。

（8）报告编辑：获取政府部门财务报表数据，并根据系统预设的报告模板，自动生成报告初稿。

（9）上报报表、报告：报表、报告审核完毕，确认报表以及报告无误后，需将报告以及报表上报到上级主管部门。

登录系统后首先需要对单位基础信息进行确认并补充。

点击“基础设置”菜单下的“单位基础信息”进入单位基础信息录入页面，在相应位置录入内容点击保存即可。

一、单位名称：系统自动获取，核对即可。

二、单位负责人：据实填列。

三、财务负责人：据实填列。

四、审核人、审核人联系电话：据实填列。

五、编制人、编制人联系电话：据实填列。涉及对账的单位可以查看到该联系电话。

六、编制人手机号：据实填列、并且是允许填写国外手机号。

七、单位地址、邮编：据实填列。

八、组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列。

九、统一社会信用代码：根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列，未取得统一社会信用代码的单位暂不填列。统一社会信用代码应当符合《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》（GB32100-2015），以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。

十、财政预算代码：中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由主管部门从001－799依次自行编制。已经实行部门预算的地方单位，该代码应与部门预算代码一致；未实行部门预算的，可参照上述方法编制预算单位代码。

十一、单位级次：填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次、添加了“无级次”选项。

向同级财政部门编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向同级财政部门领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），为一级预算单位，代码填“1”。向上一级预算单位编报预算并审核批复下一级预算单位预算，或向上一级预算单位领报经费并对下一级预算单位核拨经费的单位（含没有下级预算单位），按预算级次在“2”至“7”间选择填列。一级预算单位有下一级预算单位的，其本级代码填“2”；没有下一级预算单位的，代码填“1”，以此类推。

十二、单位基本性质：依据政府编制管理部门确定的单位及经费性质，在“1-行政单位”、“21-行政类事业单位”、“22-公益一类事业单位”、“23-公益二类事业单位”、“24-生产经营类事业单位”、“29-暂未分类”、“3-企业”和“9-其他”八种类型中选择填列。编制合并财务报表时不填列本项。

十三、单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。会计制度包括：1.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》；2.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+国有林场苗圃补充规定；3.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+高等学校补充规定；4.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+中小学补充规定；5.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+科学事业补充规定；6.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+医院补充规定；7.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+基层医疗卫生机构补充规定；8.《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》+彩票机构补充规定；9.民间非营利组织单位会计制度；10.企业会计制度。编制合并财务报表时不填列本项。

十四、预算管理级次：按单位预算分级管理的级次选择填列。选项包括： 10. 中央级  20. 省级  30. 地（市）级  40. 县级  50.乡镇级  。

十五、国民经济行业分类：3位代码，根据国家标准《国民经济行业分类》（GB/T 4754－2011）门类、大类代码填列。

国民经济行业分类采用经济活动的同质性原则划分，即每一个行业类别按照同一种经济活动的性质划分，而不是依据编制、会计制度或部门管理等划分。当一个单位对外从事两种以上的经济活动时，占其单位增加值份额最大的一种活动称为主要活动。如果无法用增加值确定单位的主要活动，可依据销售收入、营业收入或从业人员确定主要活动。

十六、隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组成，以9位代码表示。具体填报方法如下：

中央单位：前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）编制。

地方单位：前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－2007）编制。具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示，如湖北省省属单位一律填“420000”；地市级单位以行政区划代码的前四位数字后加2个零表示，如湖北省黄冈市市属单位一律填列“421100”；县级（含乡镇）所属单位以行政区划代码的本身6位数表示，如湖北省黄冈市红安县县级及乡镇级单位一律填列“421122”。后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）填报。

十七、报表小类：按单位实际填报的报表类型选择填列。其中： “0”表示单户表，编制单位财务报表时填列。 “1”表示合并表，编制合并财务报表时填列。

十八、新报因素：根据单位实际报送部门财务报告情况选择填列。

十九、是否编制行政事业单位国有资产报表：0否，1是。

二十、实有人员数：部门用户。

二十一、上年代码：上年组织机构代码+上年报表类型代码；

对于之前填报过的单位、上年代码是根据上年组织机构代码+上年报表类型代码自动生成

今年首次编报的单位、上年代码不是必填报项。

(1)数据填报页面填报方式

单位填报角色用户登陆系统，可通过“在线填报”、“数据模板导入”、两种方式进行数据填报，数据填报完毕后、填报页面通过【确认】按钮对填报数据进行检查、检查后并做相应调整，如果校验数据填报不合法会弹出提示框页面提示、如果数据填报没有问题点【确认】按钮呈“已确认”状态。

注意：在点【确认】按钮时、会有审核校验规则对填报的数据进行相应的审核校验、审核校验分“强制阻止”和“提示警告”两种对填报数据审核、“强制阻止”是要求必须对填报数据做相应调整、“提示警告”可以填写提示说明数据审核通过、当数据调整后再点【确认】按钮呈“已确认”状态。

（1）在线填报

l  进入数据填报页面，填写相关数据。主表中（资产负债表和收入费用表）年末数金额可以通过手动录入；单位数据填报去掉年初数填报；对于有附表的会计科目、也可先手动填报附表然后在主表上右击鼠标点“汇总附表金额”把金额汇总到主表上；如果单对某个附表数据做调整、调整保存后在主表选择该科目右击鼠标“汇总本项目附表金额”会将修改的数据汇总到主表。

l  报表项目字体为蓝色的项目表示该项目需要填写附表录入明细，点击该报表项目跳转到该项目明细附表页面录入相应明细。明细录入时（如“应收账款明细表”）可右击鼠标选择“添加行”，添加信息，在“单位列”中，点击鼠标，弹出单位列表进行选择，在“投资项目”列中，点击鼠标，可录入相关项目信息。

l  “待分解数额”表示主表中该项目的金额减去本明细表所有明细后的金额。如果主表中提填报金额了、附表未填报金额、“待分解数额”的值就是主表的金额。

l  填报说明：背景颜色为灰色的行表示合计行，该行的金额来自明细数据汇总。可以右键点击合计行，选择“添加行”即可添加明细行。

l  往来单位选择：在涉及往来收支的明细表中需要按对方单位类别来选择明细单位。在右键添加行后的弹出框里可以根据区划树寻找节点，也可以通过搜索关键字查找单位节点，勾选（可以多选）节点后点击“确认”按钮即可完成添加行。然后在添加的行中填列相应的金额即可。

l  在填写明细表过后可在主表（资产负债表、收入费用表）页签下单击鼠标右键，在弹出的菜单中选择“汇总附表金额”将附表的合计金额自动汇入对应的主表项目。

（2）模板数据导入

l  系统提供数据导出模板填报功能，可通过点击“模板导出”按钮导出当前页的数据。可全选导出、也可导出所选择的。

l  在导出的单位填报Excel模板中、参照“基础信息”sheet填写相应主附表数据后保存。

l  通过点击“模板导入”按钮，选择编辑保存后的文件将文件中的数据导入到系统当中。

（3）确认

对填报页面数据进行调整和检查。无误后，点击“确认”按钮，完成数据填报工作。确认后不允许修改填报数据，如果还有需要修改的数据，可以点击“取消确认”按钮后进行修改，修改完成后再次点击“确认”按钮完成数据填报。

在确认时系统会对数据进行校验，若数据不符合要求会提示修改或者作出说明。

注：点【确认】按钮时、会有审核校验规则对填报的数据进行相应的审核校验、审核校验分“强制阻止”和“提示警告”两种对填报数据审核、“强制阻止”是要求必须对填报数据做相应调整、“提示警告”可以填写提示说明数据审核通过、当数据调整后再点【确认】按钮呈“已确认”状态。

例如：单位性质为行政单位，不应填列短期投资、应收 票据、应收股利、长期股权投资、长期债券投资、短期借款、 应付利息、预收账款、长期借款、专用基金、权益法调整等 事业单位专用的会计科目为“强制阻止”项

当填报页面填报上述任一项时、点【确认】时页面会提示、参照下图

（4）取消确认

如果对已经确认成功的报表需要再次的对数据进行调整，可点击“取消确认”，从而可再次对数据进行编辑。

（5）审核内容查看

当填报数据确认时会对数据进行审核校验、填写说明可通过的审核校验项当点【审核内容查看】按钮时可查看填写的审核说明。

（6）查看退回原因

当上报单位被上级退回时、在填报页面点【查看退回原因】可查看上级填写的退回原因。

由于上级单位将对所属单位之间发生的经济业务或事项，确认后予以抵销，并编制抵销分录。主要包括：抵销政府部门内部债权债务事项。抵销政府部门内部收入费用事项。抵销政府财政与部门之间的往来事项。抵销政府财政之间的往来事项。故单位在数据填报后需通过对账查询将单位间往来进行核对，以免在部门或财政时无法抵销导致报告被退回。

l  点击“对账管理”----“对账查询”，进入对账页面。选择左侧对账规则，即可查看该规则下与本单位相关的对账信息。点击金额可查看对应明细信息。

l  点开【对账查询】，左侧以抵消事项类别的树形结构进行展示。且只显示涉及到单位对账的这5类抵消事项。

l  注：当己方、对方单位的填报页面都是“已确认”状态时、【对账查询】页面对账数据表示、当己方单位未确认、对方单位确认时、“报表项目”列空白显示、“己方上报金额”为“0.00”显示、当己方单位确认、对方单位未确认状态时、“对方单位数据填报状态”为“未确认”状态、“对方上报金额”为“0.00”

l  “刷新己方数据”当己方单位数据填报完但是“未确认”状态、可通过点“刷新己方数据”获取到己方单位的数据显示在对账页面；同样的、当对方单位数据填报完毕但是是“未确认”状态可通过“刷新对方数据”来获取对方数据、从而达到往来单位的对账目的。

l  “导出”导出需要查看选择的对账数据

l  对账查询页面可根据“对方单位名称”，“对方联系人”，“对方联系电话”来进行条件筛选。

l  当存在差额时请联系对方单位核对。

l  点击对账科目具体金额可查看明细。

增加年初数差额调整功能、针对差额进行调整。

l  针对年初数差额需要调整的、在【调整抵销】模块下进入年初数差额调整页面进行调整。

l  年初数差额调整功能主要调整事项分为“2098-资产负债年初数调整事项”和“2099-收入费用年初数调整事项”两种调整事项。

l  点击“新增”按钮新增一条数据，首先选择“调整事项”下拉框，选择“调整事项”后，点击“+”号添加行选择借贷方科目、在凭证列表填写凭证摘要，在凭证明细表中填写明细信息，编制完成后点击“保存”按钮进行保存，也可以通过Ctrl+S快捷键进行保存。保存后由系统自动按照差额调整分录涉及的报表项目汇总差额调整分录中的相应金额，生成相应的调整凭证。

l  “分录列表”用于对已经编制的年初数差额调整分录进行查看，点击“分录列表”按钮，弹出年初数差额调整分录列表页面，选择需要查看的分录，点击“确认”，可查看分录的详细信息。

l  对于已经编制完成的凭证需要进行再次修改时，在“分录列表”选择需修改的凭证，点击“确认”，查看凭证的详细信息，然后点击“修改”按钮，可对凭证再次修改，修改完后点击“保存”按钮进行保存。

l  对于已经保存的调整凭证，如果不需要的调整，可点击“删除”按钮进行删除。

当数据填报完毕、对账流程完成后、需要在审核页面进行“审核校验”。审核时根据系统现有的审核页面审核校验项就行审核校验。

细化了审核事项的内容：将涉及到的对账内容，罗列出来，包括单位与单位、单位与财政等，这样审核校验时，清晰直观，利于通过审核提示信息，查找相应的对账数据。

增加了数据公式校验、如“年初数+本年增加-本年较少=年末数”、对于未满足公式的审核时强制阻止。

对报表数据进行了校验、如“固定资产折旧后净值应大于0”、“无形资产折旧后净值应大于0”等校验。

点击“报告管理”中的“审核校验”，进行审核校验。

l  当数据填报完毕、对账流程完成后，需要进行审核校验，点击“审核”按钮进行审核。

l  进入审核页面，点击“校验”按钮，开始校验相关事项。

注：审核页面校验的是年末数和年初数都有校验

l  如果校验通过，可点击“审核”按钮进行审核，审核完毕后，右侧将会给出校验结果信息：已审核。

l  若校验未通过，将会给出校验结果，提示查看未通过校验信息，并且根据检查结果信息返回“数据填报”等页面对相关数据进行更改，更改完成后，返回“审核校验”页面，再次进行校验。

注：校验规则可以根据具体需求设置为“提示警告”、“强制阻止”两种模式；“提示警告”模式需要填写说明后通过。

l  如果是“强制阻止”的校验项、校验审核结果是阻止标识、必须对数据进行调整、调整后再次审核直至审核通过。如果是“提示警告”校验项、审核页面填写说明即可通过。

如果是“提示警告”校验项、审核页面需要填写审核说明、在审核校验时针对每一条填写说明。

“已审核”状态时、填报数据是不允许修改的、如果需要对审核之前的操作进行再次操作，可点击“取消审核”按钮取消审核，使编报事项处于未审核状态。

l  点击“所有相同”、如果一个校验项右侧需要填写多个审核说明、当填写某一个时点“所有相同”可将该校验项填写的审核说明复制到该校验项下其他需要填写的审核说明区域。

l  点击“确认”使审核状态处于“已审核”状态。

l  点“取消”页面返回到审核页面

l  点“导出”可将审核校验项以及填写的审核说明批量导出。审核结果可以导出到Excel文件查看确认、导出Excel文件包括校验审核内容查看、验证详细、说明信息。

审核完成后，就可以生成和输出权责发生制的单位财务报表。

通过“报告管理”—“报表生成”对生成报表进行处理，包括“生成报表”、“取消生成”、“查看退回原因”、“报表导出”等功能。

l  进入“报告管理”下的“报表生成”菜单，点击“生成报表”，系统根据之前所填数据自动生成权责发生制的一整套政府部门财务报表。

l  报表生成后除了对“部门（单位）名称”、“单位负责人”、“财务负责人”等这些基本信息确认之外、对主附表的金额也要进行确认；如“资产负债表”主表的“流动资产”、“非流动资产”、“流动负债”、“非流动负债”等项目金额是否正确；“收入费用表”主表的“收入合计”、“费用合计”金额是否正确以及各附表金额是否正确。

注：这里的金额包括主附表年末数、年初数都要确认。

l  对于往年填报过的单位、将年初数提取过来后生成报表、报表会在“年初数”列显示年初数。

l  对于新填报单位、是没有年初数的、生成报表“年初数”列不显示值。

l  如果需要取消生成报表、点击“取消生成”按钮，使经济事项处于审核校验状态、待办事项显示的是“生成财务报表”、流程图也显示在“生成报表”模块儿。

l  可通过“指定页”对各类报表进行快速的查看。

l  “退回原因”用于查看已上报报告的退回原因。

l  当生成报表后，需要将报表导出来，可点击“报表导出”功能，将报表导出到选择目录下查看。

l  “单位转换”按钮，生成报表后、报表的货币单位可以从万元转换成元；或从元转换成万元进行查看报表金额、当转换成“万元”时、四舍五入保留2为有效数字。

系统生成完财务报表，需要编制财务报告，财务报告是反映财务状况和经营成果的书面文件，包括资产负债表、收入费用表等相关明细表以及财务指标的分析。“报告编辑”可导出文档在本地机器上编辑。

在报告管理菜单下选择“报告编辑”菜单进入“报告编辑”页面，点击“报告生成”按钮即可将财务报表插入政府部门财务报告模板中。选择生成的报告模板点击“报告下载”按钮可将生成的财务报告模板下载，线下编辑补充完整后点击“报告上传”按钮上传最终的报告。

报告生成：报表生成后进行报告编辑、点击“报告生成”生成报告展示在页面、这时报告的【状态】列显示的是“已生成”、生成的报告点击“报告下载”下载到本地进行编辑查看、编辑查看完点击“报告上传”上传上来后、报告状态变为“已修改”；当点【提交】按钮提交报告时、报告状态变为“已提交”。当点【取消提交】按钮时、报告状态又变为“已修改”状态。

除“提交”状态的报告不可被删除、“已生成”状态和“已修改”状态的报告可以被删除。

明细列示数量设置：点击“明细列示数量设置”按钮显示“附表7:在建工程明细表”数量设置。默认数量设置为20、当数量设置为多少时生成报告该表数量显示为多少。

生成报告后、“在建工程明细表”附表原则上按照项目金额从大到小列示前20项、其余部门合并填入其他项目。

注：本表原则上按照项目金额从大到小列示前20项，其余部分合并填入其他项目。

更新报告数据：当报告下载下来编辑完报告内容后再上传上去后要对填报数据进行调整避免重新生成报告后对之前报告编辑的内容覆盖掉、可以当数据编辑好后、重新生成报告、这时选择之前编辑好的报告点击“更新报告数据”按钮、可以将编辑的数据以及编辑的报告能容更新到该报告中。

当点“更新报告数据”会生成一个和之前报告名称一样的报告、只是版本号和操作时间显示不一样。

注：单位用户报告生成默认金额单位为“万元”、当手动选择金额单位为“元”时生成报告单位为“元”

完成报告编辑后，需要对报表进行审核。

进入“报告管理”下的“报表审核”进入报表审核页面、点击“报表审核”，对报表审核。

l  点击“报告管理”下“报表审核”，进入到报表审核页面。审核无误后可点击“报表审核”按钮完成报表审核，报表即允许上报上级。

l  需要快速的查看某张报表，可点击“查看指定页”按钮，然后选择需要查看的报表，点击“确认”按钮进入报表页面。也可点击全选，查看全部报表。

l  系统可用于离线审核，通过报表导出功能，点击“报表导出”按钮，选择存储路径，将当前需要审核的报表导出。

l  查阅和审核报表无误后，可对报表进行审核，点击“审核报表”按钮进行审核。如果已经审核完了，又需要对审核完的结果进行更改，可点击“取消审核”，改变报表的审核结果。

l  如果需要查看报告，可点击“导出报告”按钮导出报告查看相关报告。

报表确认无误后，进行审核，审核完成后的财务报告，需要上报到上级部门。

进入“报告管理”下的 “报表报告上报”，点击“报表报告上报”进入“政府财务报告报送”页面、点击“报表上报”和“报告上报”、报表、报告上报到上级。

l  点击“报告管理”下“报表报告上报”，进入到报表报告上报页面。

l  需要快速的查看某张报表，可点击“指定页”按钮，然后选择需要查看的报表，点击“确认”按钮进入报表页面。也可点击全选，查看全部报表。

l  系统提供报告导出功能，可点击“报告导出”按钮将当前需要审核的报告导出。

l  如果需要将报表打印出来，可点击“打印预览”按钮打印报表。

l  查阅完提交上来的报告后，确认无误，可对报表进行上报，点击【报表上报】按钮，再点击【报告上报】按钮，则将报表和报告都上报到上级部门。如果已经上报完了，又需要对上报完的报告进行更改，可点击“取消上报”，改变报表的上报状态。

部门下只有一个单位时，支持跳过上级合并汇总节点、上报给财政部门。

当上上级用户点【退回】时、直接退回到单位的数据填报

部门下只有一个单位上报后跳过直接上报到上上级、当上上级点【报表接收】、【报告接收】时、报表和报告是【已接收】状态、该单位的直接上级报表和报告也是【已接收】状态；

当上上级点【取消接收】按钮、报表和报告是【未接收】状态、该单位的直接上级也是【未接收】状态。

系统提供底表查询功能，底表查询从不同角度查询数据填报情况，主要包括汇总工作底表、年初数汇总工作底表、年初数提取等。

l  点击“底表查询”下拉菜单，选择需要查询的报表。

根据财务报表对当前的部门财务状况进行分析。使用比率分析、结构分析分析方法，对财务报表进行统计分析，并使用直观的方式展现分析结果，为财务报告的编制提供依据。

l  在首页中，将鼠标光标放到“查询分析”图标上，根据要查看的内容分别点击“结构分析查询”和“指标分析查询”按钮查看相关分析图。

l   “财务结构分析”中，可选择左边的报表项目树，分别查看相应分类的占比。如资产类、负债类、收入类、费用类等

l  “财务指标分析”，主要包括资产负债率、现金比率、流动比率、收入费用率、固定资产成新率、公共基础设施成新率、保障性住房成新率。